Das Fachgremium Zinsänderungsänderungsrisiko im Anlagebuch dient als Forum für einen Austausch zwischen Bankenaufsicht und Kreditwirtschaft.

Die Aufsicht berichtet über aktuelle Entwicklungen und Diskussionen, auch aus entsprechenden Arbeitsgruppen auf internationaler Ebene, bei denen sie eine Einbeziehung der Kreditwirtschaft für erforderlich hält. Die Mitwirkung der Finanzbranche soll helfen eine praxisgerechte Weiterentwicklung aufsichtlicher Anforderungen zu erreichen.

Die Experten aus den Kreditinstituten und Verbänden informieren die Aufsicht über wesentliche Marktentwicklungen und deren Rückwirkungen auf das Risikomanagement der Institute. Darüber hinaus unterstützen die Vertreter der Kreditwirtschaft die Aufsicht bei der Behandlung von Fragen zur Anwendung der regulatorischen Vorgaben.

Das Zinsänderungsänderungsrisiko im Anlagebuch gehört zu den wichtigsten Risiken, die deutsche Kreditinstitute eingehen. Nicht zuletzt aufgrund der ausgeprägten Niedrigzinsphase ist es in den letzten Jahren in den Fokus der Aufsichtsbehörden gerückt und Gegenstand verschiedener Regulierungsinitiativen mit dem Ziel einer angemessenen Behandlung im Risikomanagement der Institute geworden. Die hiermit verbundenen Fragestellungen gaben Anlass zur Gründung eines eigenen Fachgremiums, in dem insbesondere folgende Themen behandelt werden:

• Management von Zinsänderungsrisiken und Credit-Spread-Risiken im Anlagebuch
• Unterlegung dieser Risiken mit Eigenmitteln